Налоги ип по упрощенке в казахстане в 2021 году

Какие налоги платит ИП в 2021 году?

Все налоги и платежи ИП можно разделить на четыре группы: фиксированные страховые взносы «за себя»; налоги и страховые взносы с зарплаты работников; налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения; дополнительные налоги и платежи (в зависимости от вида деятельности).

Страховые взносы ИП «за себя»

Индивидуальный предприниматель должен уплачивать страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи) при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли. Если ИП работает один (без наемных работников), то платить отчисления он должен только «за себя».

В течение 2021 года предпринимателю необходимо заплатить 40 874 руб., в частности:

на пенсионное страхование – 32 448 руб.

на медицинское страхование – 8 426 руб.

Также индивидуальным предпринимателям, годовой доход которых за 2021 год будет больше 300 000 рублей, придется дополнительно к фиксированному платежу заплатить 1% от суммы доходов, превысивших эти 300 000 рублей. Крайний срок оплаты взноса 1% с доходов – 1 июля следующего года (за 2021 год – до 1 июля 2022 года).

Налоги и страховые взносы с зарплаты работников

Индивидуальный предприниматель может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам (договор подряда, договор на оказание услуг и другие, для разовой работы или работы, не требующей выполнения внутреннего распорядка). Важно понимать, что нанимая работника, ИП берет на себя дополнительные расходы и обязанности:

Исчисляет и удерживает НДФЛ с доходов выплачиваемых своим сотрудникам. Один раз в месяц (на следующий день после выплаты заработной платы) индивидуальный предприниматель обязан перечислять НДФЛ по ставке 13% в пользу налоговой инспекции, выступая в роли налогового агента.

Платит страховые взносы. Отчисления за работников платятся каждый месяц, исходя из размера тарифов страховых взносов, умноженных на заработные платы сотрудников. Более подробно про налоги и страховые платежи за работников.

С 2017 года все страховые взносы, как фиксированные, так и за работников, уплачиваются по реквизитам ФНС РФ. Связано это, с переходом администрирования страховых взносов в ведение Федеральной налоговой службы с 2017 года.

Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения

Всего для индивидуальных предпринимателей предусмотрено пять налоговых режимов (один общий и четыре специальных):

1. Общая система налогообложения – ОСНО.

2. Упрощенная система налогообложения – УСН.

3. Патентная система налогообложения – ПСН.

4. Единый сельскохозяйственный налог – ЕСХН.

5. Налог на профессиональный доход – НПД.

Начиная с 2021 года утратил силу режим налогообложения ЕНВД (единый налог на вмененный доход). Вместо этого режима рекомендуется применять УСН, ПСН или НПД.
Если вы не успели подать заявление о переходе на УСН, то вы можете это сделать до 1 февраля 2021 года. По общему правилу заявление надо было подать до 31 декабря 2020 года, однако ФНС продлила срок еще на месяц. См. подробнее: письмо ФНС России от 14.01.2021 N СД-4-3/119@

Общая система налогообложения

Общая система налогообложения (ОСНО, ОСН, традиционная, основная) – налоговый режим, который назначается автоматически всем ИП и организациям после их создания (за исключением случаев когда вместе с документами на регистрацию было подано заявление о переходе на один из специальных режимов). Как правило, общий режим используют те предприниматели и организации, которые по каким-либо причинам не могут находиться на других системах налогообложения (например, из-за большой численности сотрудников или превышающего доступные пределы размера дохода).

Если на этот режим перейдет ООО, то оно будет платить налог на прибыль, НДС и налог на имущество организации (если есть имущество, облагаемое налогом). Если же на ОСНО перейдет ИП, то он будет платить налог на доходы физических лиц, НДС и налог на имущество физлица – его рассчитывает налоговая.

Прибыль организации обычно облагается по ставке 20%, а ставка НДС может быть 0, 10 или 20% – в зависимости от вида деятельности. Для имущества ставка не превышает 2,2% от его стоимости.

НДФЛ в случае ИП рассчитывается в целом так же, как налог на прибыль организации, но по ставке 13%. Для НДС ставка тоже 0, 10 или 20%, а для налога на имущество – 2% от кадастровой стоимости.

Общую систему не получится совместить с упрощенной, но ИП могут совмещать ее с патентом – то есть для одного вида деятельности можно применять ОСНО, а для другого оформить патент.

Общая система налогообложения – самая сложная, но может быть и самой выгодной. Убедитесь, что у вашего бухгалтера достаточно квалификации, потому что за НДС налоговая следит пристальнее всего, используя для этого всю мощь своего искусственного интеллекта.

Упрощенная система налогообложения

Упрощенная система налогообложения (УСНО, УСН, «упрощенка») – специальный налоговый режим, который чаще всего является самым выгодным для уплаты налогов и ведения отчетности. По сравнению с другими специальными режимами под действие УСН попадает гораздо большее количество видов предпринимательской деятельности.

Предприниматель вправе перейти на УСН при выполнении определенных условий. В 2021 году это:

Лимит дохода по итогам отчетного или налогового периода – не более 200 000 000 руб.

Количество сотрудников – менее 130 человек.

Стоимость основных средств – менее 150 млн руб.

Доля участия других организаций – не более 25%.

С 2021 года изменились лимиты на применение УСН и появились повышенные налоговые ставки. Если доход с начала года укладывается в диапазон 150–200 млн. рублей и/или количество работников составляет 101–130 человек, право на УСН сохраняется. При этом начиная с того квартала, в котором произошло превышение лимитов, применяется повышенная ставка налога. Она равна 8% для объекта «доходы» и 20% – для объекта «доходы минус расходы». Если доход превысит 200 млн. рублей и/или количество работников станет более 130 человек, право на «упрощенку» будет утрачено.

На УСН предприниматель платит единый налог. Его размер зависит от объекта налогообложения, который выбрала организация. Есть два вида объектов:

«Доходы» – организация платит налог с доходов, расходы при том не важны. Ставка налога – 6%.

«Доходы минус расходы» – организация платит налог с доходов, уменьшенных на величину расходов. Ставка налога – 15%.

Читайте также:
Карта Австралии на английском, русском языке: дороги, города на карте Австралии

Ставка единого налога может быть уменьшена региональными властями до 1% для объекта «доходы» и до 5% для объекта «доходы минус расходы». Если по итогам календарного года у ООО на объекте «Доходы минус расходы» получен убыток (расходы превысили доходы), то необходимо уплатить минимальный налог (1% с всех полученных доходов). Кроме того, предприниматели с объектом «доходы» вправе уменьшить единый налог на сумму уплаченных страховых взносов за сотрудников, но не более чем на 50%. ООО с объектом «доходы минус расходы» может полностью включить в расходы страховые взносы в расходы.

Патентная система налогообложения

Патентная система налогообложения (ПСН) – специальный налоговый режим, который могут применять только индивидуальные предприниматели, при этом средняя численность наемных работников, у них не должна превышать 15 человек. Применяя ПСН, индивидуальный предприниматель получает право покупать патенты на определенные виды деятельности (по одному на каждый; как правило, это оказание бытовых услуг населению и розничная торговля). При расчете стоимости патента размер реального полученного дохода не имеет значения. Налог на ПСН рассчитывается исходя из потенциально возможного к получению дохода, который устанавливается законами субъектов России.

Это самый простой вариант из всех возможных и единственный режим, при котором налоговая декларация не сдается, а расчет налога производится сразу при оплате патента. Патент покупается – в этот самый момент предприниматель платит вперед налог с предполагаемого дохода. Но даже если получится заработать больше, то доплачивать ничего не надо.

Приобрести патент можно на любой срок от 1 до 12 месяцев и в любой местности, где он действует. Кроме того, патент можно совмещать с УСН. Наконец, патент традиционно любят за легкость оформления и относительно невысокую стоимость, но это не всегда самый выгодный вариант – вполне возможно, что на УСН налоги окажутся меньше.

Процедура перехода на патент, включая формы заявлений, подробно описана на сайте ФНС России.

В правилах применения ПСН много региональной специфики. С 2021 года власти субъектов могут устанавливать дополнительные виды деятельности для патента, помимо тех, которые перечислены в статье 346.43 НК РФ. Также теперь они полностью самостоятельно устанавливают потенциально возможный к получению годовой доход ИП, который служит базой для начисления налога. До 2021 года существовал лимит, выше которого этот доход не мог быть установлен, однако его отменили.

Некоторые виды деятельности изменили. Например, сдавать в аренду можно будет не только собственные, но и арендованные помещения и участки. А деятельность по ремонту жилья расширили до реконструкции и ремонта жилых и нежилых зданий и спортивных сооружений.

С 2021 года ИП на патенте могут уменьшать его стоимость на сумму страховых взносов. Принцип тот же, что и не УСН «Доходы» – ИП без работников может уменьшать стоимость патента на всю сумму оплаченных взносов, ИП-работодатель – не более, чем на 50% (учитываются взносы за себя и за работников). Если патентов несколько, и стоимости одного из них недостаточно для полного вычета взносов, их можно будет вычитать из других оформленных патентов.

Единый сельскохозяйственный налог

ЕСХН – специальный налоговый режим, который предназначен для сельскохозяйственных товаропроизводителей. Применять ЕСХН имеют право только те ИП и организации, у которых доход от сельскохозяйственной деятельности составляет больше 70%. Как и любой другой специальный режим, ЕСХН позволяет одним единым налогом заменить основные налоги общей системы налогообложения: налог на прибыль, налог на имущество, НДФЛ (для ИП), НДС (для ИП).

К сельскохозяйственной продукции относится продукция растениеводства, сельского и лесного хозяйства, животноводства, в том числе полученная в результате выращивания и доращивания рыб и других водных биологических ресурсов. Рыбохозяйственные организации и ИП, осуществляющие вылов водных биологических ресурсов, также признаются налогоплательщиками ЕСХН ( п. 2.1 ст. 346.2 НК РФ).

Налоговая ставка на ЕСХН составляет 6%. Однако субъекты РФ вправе уменьшить ставку вплоть до 0%.

Более подробно о том, как перейти на этот режим, можно узнать на сайте ФНС России.

Налог на профессиональный доход

Налог на профессиональный доход – это налоговый режим для самозанятых. В настоящее время его вправе вводить власти всех регионов России. Гражданин, который получает доход от своей профессиональной деятельности, вместо НДФЛ (13%) платит налог по ставке 4% (если работает с физлицами) или 6% (если работает с юрлицами).

На данном режиме есть ряд ограничений. Во-первых, его можно применять до тех пор, пока доход за календарный год не превысят 2,4 млн руб. Во-вторых, на НПД нельзя применять, если предприниматель:

продает подакцизные товары и товары, подлежащие обязательной маркировке средствами идентификации;

перепродает товары или имущественные права, за исключением имущества, использовавшегося для личных или домашних нужд;

занимается добычей или реализацией полезных ископаемых;

являются посредниками за исключением тех, кто доставляет товары или принимает платежи в интересах других лиц;

применяет иные спецрежимы.

Дополнительные налоги и платежи ИП

Осуществление некоторых видов деятельности подразумевает уплату дополнительных налогов. К ним относятся:

налог при производстве и реализации подакцизных товаров;

налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ);

водный налог за использование водных объектов.

ИП, имеющие специальные разрешения и лицензии помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:

регулярные платежи за пользование недрами;

сборы за пользование объектами животного мира;

сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.

Дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится индивидуальный предприниматель.

Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2021 году

Налоги, которые отчисляют граждане и предприятия, формируют бюджет страны. Наемные работники этим вопросом не озадачены, а вот частным предпринимателям приходится держать на контроле то, какие налоги платит ИП. Статья сориентирует ИП, какие налоги нужно перечислить в казну.

Налоги в Казахстане для ИП по упрощенке за себя

Многие индивидуальные предприниматели пользуются упрощенным налоговым режимом. Такой подход позволяет производить расчет самостоятельно, без помощи бухгалтера.

Во избежание проблем и возможных штрафов, каждый бизнесмен должен корректно оценивать доход от бизнеса. Работа на упрощенке четко определяет объекты, которые облагаются налогами, и позволяет самостоятельно рассчитать фискальные отчисления.

Читайте также:
Тунис в мае: погода, море, отзывы. Видео

Какие налоги платит ИП в Казахстане ? Предприниматель каждый месяц или два раза в год должен выполнять такие отчисления:

  • По ставке 3% оплачивать ИПН (индивидуальный налог по доходам — 1,5%), СН (социальный налог — 1,5%).
  • ОПВ (пенсионные выплаты) в размере 10% от з/п.
  • СО (социальные отчисления за себя) в размере 3,5% от дохода.
  • Выплаты на медицинское страхование — 5% от 1,4 МЗП.

Недавно правительство внесло изменения в законодательство, которые будут действовать 3 года — с 1 января 2020 до 1 января 2023 года. Подобный подход должен облегчить выход страны из кризиса, поэтому налогообложение ИП упрощается. Предприниматели избегают трат на такие налоги:

  • ИПН по упрощенной декларации;
  • СН (социальный налог).

В результате каждому остается сделать такие отчисления:

  • налог СО (3,5%);
  • ОПВ (10%);
  • взносы на медстрахование (5% от 1,4 МЗП).

Выяснив, какие отчисления нужно делать, важно разобраться, как платить налоги ИП. Обязательно придерживайтесь установленных сроков, чтобы налоговая не начислила пеню:

  1. Выплата ИПН и СН проводится не реже двух раз в год: до 25 августа текущего года и до 25 февраля следующего.
  2. ОПВ и СО необходимо оплачивать до 25 числа второго месяца за предыдущий месяц.

Специальным режимом по упрощенке могут воспользоваться не все предприниматели. Вот для каких видов бизнеса это невозможно:

  • торговля некоторыми видами нефтепродуктов (мазут, дизтопливо, бензин);
  • производств, которые выпускают, продают или хранят подакцизную продукцию;
  • аудита и бухгалтерии;
  • тех, кто предоставляет консультационные, юридические, правовые, финансовые услуги;
  • ИП, занимающихся сбором и приемом стеклотары, сбором и реализацией отходов ценных и черных металлов;
  • частных лотерей и др.

Учитывайте эти сведения, прежде чем выбирать, в каком режиме работать. Будьте внимательны к отчислению налогов, особенно если ведете учет самостоятельно.

Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2021 году за работников

Решили расширить предприятие и нанять работников? Тогда готовьтесь освоить новые главы налогообложения.

За сотрудников приходится делать фискальные отчисления. Помните: чтобы продолжать работать по упрощенной декларации, число работников предприятия не должно превышать 30 человек вместе с руководителем.

При таких условиях индивидуальный предприниматель РК обязан выплачивать:

Из зарплаты сотрудников

  1. ИПН (10%). Однако если доход составляет меньше, чем 25 МРП (1 МРП — 2 917 тенге), производится 90% корректировка.
  2. ОПВ (10%). Но сумма не должна превышать 10% от 50 МЗП (1 МЗП — 42 500 тенге).
  3. Взносы на медстрахование (ВОСМС) — 2%, но не больше 10 МЗП.

За счет предпринимателя

За счет предпринимателя оплачиваете:

  1. СО — 3,5% от з/п с вычетом пенсионного взноса. Сумма должна быть не меньше 3,5% от 1 МЗП или не больше 3,5% от 7 МЗП.
  2. ОСМС (обязательное медстрахование) — 2% от дохода, максимум 10 МЗП.

Также ИП в Казахстане вправе не делать оплаты социального налога за сотрудника предприятия.

Что еще нужно знать? Время оплаты практически не отличается как за себя, так и за сотрудников. Оплату ИПН за месяц производите до 25 числа следующего за ним месяца. Аналогично проходит оплата СО, ОПВ и ОСМС.

Произвести оплату налогов в бюджет можно несколькими способами, например:

  • через сайт egov.kz. Достаточно войти в личный аккаунт и оплатить услугу онлайн;
  • лично в налоговой службе;
  • в подразделении любого банка.

Налоги ИП по упрощенке не могут выплачивать лица, которые:

  • ведут бизнес в нескольких городах (лучше регистрироваться на общих условиях);
  • имеют другие виды объектов, подлежащих налогообложению..

При найме сотрудников можно столкнуться с некоторыми отличиями в налогообложении, например:

  • за сотрудников-пенсионеров и нерезидентов РК (согласно ст. 98) не нужно отчислять ОПВ и СО;
  • для иностранцев с видом на жительство налоги такие же как для тех, у кого есть казахстанское гражданство.

При расчете ИПН с зарплаты фискальные отчисления не производятся, если:

  • работник — иностранец без вида на жительство;
  • сотрудник работает на еще на одном предприятии, где с него уже взымают такой налог.

Примите эти данные к сведению, если собираетесь организовать собственный бизнес. Быть предпринимателем — это возможность работать на себя, но ответственность за деятельность, сотрудников, отчисления в бюджет страны. Надеемся, что эта информация будет полезна всем ИП.

Налоги ип по упрощенке в казахстане в 2021 году

Сегодня мы расскажем о самых важных новшествах налогового режима на основе упрощённой декларации. Кто из ИП вправе его применять, какие ещё придётся платить налоги, какую сдавать отчётность, что полагается работникам, а также о других важных нюансах, которые обязательно нужно знать всем зарегистрированным ИП. Материал будет полезен, в особенности тем, кто только собирается открывать свое небольшое дело. Объясняем все простыми словами.

Налоговый режим, так называемая «упрощенка», является традиционно самым простым и удобным обязательством для казахстанских предпринимателей. Такой режим минимизирует учётные процедуры, упрощает составление и сдачу отчётности. Он подходит, в особенности тем владельцам, которые не используют труд наёмных работников. Потому, если вы относитесь к такой категории ИП и имеете небольшое предприятие, вам даже не потребуется помощь бухгалтера.

Важно знать, что все вопросы, связанные с режимом «упрощенки» регулируются статьей 683 Налогового кодекса РК.

Кто из ИП может применять режим «упрощенки»?

  • С численностью работников до 30 человек (включая самого ИП)
  • С доходом до 24 038 МРП (70 118 846 тг.) за полугодие в 2021 г. за наличный расчет или 70 048 МРП (204 330 016 тг.) при безналичных расчетах
  • Не имеющие подразделений или объектов обложения в разных населенных пунктах.

При этом упрощенку не могут применять те, кто занят в следующих сферах: игорный бизнес, торговля бензином, сбор стеклотары и металлического лома и т.д. (все сферы занятости перечислены в пп.3 п.2 и п.3 ст.683 НК РК).

Какие налоги должен платить ИП на упрощенке?

  • 3% от дохода (платеж разделяется на 1,5% подоходный налог (ИПН) и 1,5% социальный налог)
  • 10% от своей зарплаты – обязательные пенсионные взносы за себя
  • 3,5% от своей зарплаты – социальные отчисления за себя
  • 5 % от 1,4 МЗП (т.е. сумму 2 975 тг. на 2021 г.) – взносы на медстрахование за себя (ОСМС).
Читайте также:
Погода в Тайланде в октябре 2021 температура воды и воздуха. Тайланд осенью

Если компания, зарегистрированная как ИП, все же нанимает работников, дополнительно к вышеперечисленным платежам ей необходимо уплачивать налоги и за своих сотрудников, удерживая часть суммы от зарплаты:

  • 10% ИПН (индивидуальный подоходный налог)
  • 10% ОПВ (обязательные пенсионные взносы)
  • 3,5% СО (социальные отчисления)
  • 2% ОСМС (обязательное медстрахование)
  • 2% ВОСМС (взносы на медстрахование).

За работников, трудящихся не по трудовым договорам, а по договорам гражданско-правового характера, взносы на ОСМС составляют 5%.

Налоговым периодом для уплаты 3% от дохода ИП на упрощенке является полугодие. Остальные платежи уплачиваются ежемесячно до 25 числа следующего отчетного месяца (т.е. до 25 февраля – за январь и т.д.).

Какую отчетность сдает ИП на упрощенке?

Обязательный отчет – один раз в полугодие по форме 910.00

Один из самых распространенных вопросов: Нужно ли ИП на упрощенке платить НДС?

Отвечаем! Если оборот ИП, работающего за наличный расчет, не превышает лимита в 30 000 МРП за год (87 510 000 тг. в 2021 г.), то отчитываться по НДС и платить налог на добавленную стоимость он не обязан.

Если же лимит превышен, то ИП необходимо:

  • Встать на учет по НДС и получить свидетельство плательщика
  • Оплачивать 12% НДС дополнительно к 3% «упрощенного» налога
  • Сдавать форму 300.00 (декларация по НДС).

Для ИП, работающих только по безналичному расчету, есть порог годового дохода для постановки на учет в качестве плательщика НДС. В этом году он повышен и составляет 114 184 МРП (333 074 728 тг. в 2021 г.). Однако, помимо исключительно безналичных платежей, необходимо также обеспечить:

  • Применение POS-терминала
  • Наличие онлайн-кассы
  • Наличие учетной системы по учету товаров и услуг (R-keeper и подобных).

|Если ИП осуществляет реализацию и за наличный, и за безналичный расчет, то обороты следует разделять и вести по каждому отдельный учет, чтобы правильно соблюдались лимиты.|

Особенности налогообложения доходов для отдельных категорий работников:

  • Работник-пенсионер – СО и ОПВ не отчисляются
  • Иностранцы (нерезиденты) – СО и ОПВ не отчисляются
  • Работники-иностранцы, не имеющие вида на жительство, обязаны получить ИИН, только после этого их можно принимать на работу
  • Нерезиденты, имеющие вид на жительство, признаются резидентами РК. Поэтому СО и ОПВ ими отчисляются.

Работникам при расчете ИПН с зарплаты положен налоговый вычет в размере одной минимальной заработной платы (МЗП). Однако он не применяется к тем сотрудникам, которые:

  • Не подали заявление на применение вычета
  • Не являются резидентами РК
  • Трудятся одновременно в двух организациях. И вычет им уже был получен на одном из мест работы.

Согласно Трудовому кодексу РК работникам ИП положены:

Оплата больничных (но в сумме, не более 15 МРП в месяц)

Ежегодный отпуск не менее 24 календарных дней

За неиспользованный отпуск положена компенсация из расчета среднедневного заработка.

ИНТЕРЕСНЫЙ ФАКТ! При сдаче отчетности ИП вправе сократить налог на 1,5% от его суммы. Это допустимо, если зарплата сотрудников ИП больше или равна двум МЗП (на 2021 год – 85 000 тг.). Корректировка делается за каждого сотрудника, исходя из их среднесписочной численности.

Какие штрафы предусмотрены для ИП за нарушение правил уплаты налогов и взносов, а также сроков подачи отчетности?

То, как наказываются ИП прописано в статьях 270, 272 , 92-1, 91 КоАП РК. Сначала выносится предупреждение. При повторном нарушении взимаются штрафы на сумму от 15 МРП до 30 МРП, а также удерживаются проценты от суммы каких-либо не перечисленных отчислений (пенсионных, налоговых, страхование ОСМС и прочее), также будет начисляться пеня.

Как ИП на упрощенке можно вести учет?

  • Самостоятельно
  • Передав бухгалтерское обслуживание на аутсорсинг
  • С помощью штатного бухгалтера (предполагает больше расходов)
  • Воспользоваться различными онлайн – сервисами

Например, чтобы упростить процессы ведения учета и подачи отчетности удобно воспользоваться сервисом МойУчет.kz. Программа разработана специально для предпринимателей на «упрощёнке» и полностью автоматизирована. Вы можете вести бухгалтерский учет онлайн. Сервис разработан так, что на основе данных, которые вы вводите каждый день, будет автоматически заполняться налоговая декларация. При нажатии на кнопки «Отправить» и «Оплатить» можно сразу же пересылать декларацию в налоговый орган или перейти к онлайн погашению.

Помимо этого, если вы чувствуете, что у вас все еще не хватает знаний о налогах, о предпринимательстве, о том, как правильно вести учеты, оплачивать налоги и не совершать ошибок – советуем вам перейти на специальную страницу, где хранятся все соответствующие курсы обучения и вебинары от ведущих экспертов и экономистов. Там вы найдете все, что необходимо знать собственникам бизнеса. Желаем удачи и процветания!

Упрощенка для предпринимателя в 2021 году

С 2021 года поменялись условия применения упрощенной системы налогообложения (УСН). Теперь работать на УСН можно тем, у кого незначительно превышены показатели численности и доходов. Зато налогов придется платить больше — повышенные ставки предусмотрены для всех видов «упрощенки». Расскажем о новых условиях применения УСН для ИП в 2021 году, как платить налог с «упрощенки» без ошибок, куда и в какие сроки отчитываться.

Что вы узнаете

  • Упрощенная система налогообложения — что это
  • Кто может применять УСН в 2021 году
  • Как посчитать доходы и расходы на УСН
  • Как рассчитать налог на УСН
  • Когда и за какой период платить
  • Ответственность за налоговые нарушения
  • Налоговые каникулы для ИП на УСН
  • Куда сдавать отчетность
  • Как совмещать УСН с другими налоговыми режимами

Упрощенная система налогообложения — что это

Упрощенная система налогообложения (УСН, или «упрощенка») — это специальный налоговый режим для юрлиц и предпринимателей (глава 26.2 НК РФ). Вести бизнес на УСН или нет, компания решает самостоятельно.

Если ИП работает на «упрощенке», ему не нужно платить государству следующие налоги:

  • НДФЛ по предпринимательским доходам,
  • налог на имущество физлиц, если такие объекты используются в бизнесе,
  • НДС.

При «упрощенке» предпринимателю нужно сдавать один раз в год декларацию и заполнять бухгалтерскую отчетность в программе. Отчетность при УСН подается в налоговую инспекцию по адресу проживания ИП раз в год. Срок сдачи декларации — до 30 апреля следующего года. Налог платится авансами поквартально до 25 числа месяца, следующего за истекшим кварталом. Итоговая сумма налога уплачивается по результатам календарного года в срок до 30 апреля следующего года. Это называется «начисление нарастающим итогом».

Читайте также:
Технический план земельного участка - в 2021 году, что это такое, заполнение и составление, как получить, цена, кадастровый документ, БТИ, постановка, необходимо

Виды УСН

«Упрощенка» для предпринимателя бывает 2 видов. Первая — это «Доходы», вторая — «Доходы минус расходы». От выбранного объекта налогообложения будет зависеть ставка налога и порядок его расчета. Изменять объект налогообложения разрешается, но только со следующего года. Для этого в ИФНС подается уведомление в срок не позже 31 декабря.

На УСН «Доходы» налог платится по ставке в 6%. Тариф может быть снижен по решению региона в пределах 1-6%. Налог начисляется нарастающим итогом с тех доходов, которые фактически поступили в адрес ИП.

На УСН «Доходы минус расходы» налог уплачивается по ставке в 15%. По решению субъектов России могут действовать дифференцированные ставки в пределах 5-15%. Налог начисляется с разницы между суммой доходов и расходов за период.

Кто может применять УСН в 2021 году

Чтобы работать на «упрощенке», обязательно соответствовать нескольким критериям: вид деятельности, лимиты численности сотрудников и размера доходов (Закон № 266-ФЗ от 31.07.2020).

Согласно п. 3 статьи 346.12 НК, на УСН не вправе работать:

  • ИП, занимающиеся производством подакцизной продукции, добычей и реализацией полезных ископаемых, кроме предусмотренных исключений,
  • ИП, перешедшие на уплату сельхозналога (ЕСХН).

Предпринимателям, подходящим по виду деятельности, нужно уложиться в лимиты численности и размера доходов. С 2021 года лимиты увеличили, позволяя большему количеству ИП и организаций перейти на «упрощенку».

Новые лимиты для ИП на УСН

Численность сотрудников. С 2021 года лимит увеличили до 130 человек. Если количество работников свыше 100, но не более 130 человек, ставка налога повышается до 8% для объекта «Доходы» (вместо 6%) и до 20% для «Доходов минус расходы» (вместо 15%).

Размер доходов. Новый лимит — 200 млн рублей. Повышенная ставка налога применяется теми, кто попадает в промежуток между старым и новым значением доходов.

Показатель Максимальный лимит
На 2020 На 2021
Численность 100 человек 130 человек
Доходы 150 млн рублей 200 млн рублей

Возможные ценовые изменения за год и их влияние на доходы организаций и ИП учитывает коэффициент-дефлятор.

Коэффициент-дефлятор для УСН в 2021 году

На этот год значения коэффициента-дефлятора установлены в Приказе Минэкономразвития РФ от 30.10.2020 № 720. Для применения УСН его размер составляет 1,032. В 2021 году на этот коэффициент индексируются (умножаются) лимиты доходов в 200 млн рублей и 150 млн рублей.

В итоге работать на «упрощенке» в 2021 году можно тем, чей общий годовой доход не превышает 206,4 млн рублей = 200 млн рублей × 1,032 и 154,8 млн рублей = 150 млн рублей × 1,032.

Заказать переход на УСН под ключ

Как определить доходы и расходы на УСН

Порядок определения и признания доходов и расходов утвержден в НК РФ (ст. 346.15, 346.16, 346.17). Доходами ИП на УСН считаются:

  • основные доходы — от реализации ТРУ (товаров, работ и услуг) собственного производства или приобретенных со стороны,
  • внереализационные доходы — например, курсовые разницы, проценты по займам, выявленные при инвентаризации излишки материально-производственных запасов и прочие (ст. 250 НК РФ).

Доходы для начисления налога включаются в налоговую базу по кассовому методу. Это означает, что поступление нужно учитывать в тот момент, когда покупатель рассчитался с предпринимателем. Если покупателю возвращается аванс — на сумму предоплаты уменьшаются доходы того периода, когда был сделан возврат.

Расходами ИП на УСН считаются:

  • себестоимость товаров или материалов,
  • аренда,
  • связь,
  • зарплата,
  • банковское обслуживание.

Список издержек закреплен в п. 1 статьи 346.16 НК РФ и является закрытым. Это значит, что траты, которые не прописаны в Налоговом кодексе, нельзя относить к расходам.

Остановимся подробнее на том, что нельзя включать в доходы и расходы на УСН.

Что не является доходом

По нормам статьи 346.17 НК РФ доходы ИП на УСН признаются на дату их фактического получения (поступления). К примеру, на дату зачисления средств на расчетный счет или оплаты денег в кассу предпринимателя. Не все доходы учитываются «упрощенцами», а значит, не со всех поступлений нужно платить налог. Перечень доходов, которые не включаются в налоговую базу при УСН, приведен в п. 1.1 статьи 346.15 НК РФ. При расчете «упрощенки» не учитываются:

  • переданное как вклад в уставный капитал имущество,
  • суммы задатка или залога,
  • суммы возвращенной предоплаты,
  • займы и кредиты,
  • средства, поступившие от контрагента по ошибке,
  • гранты,
  • средства, возвращенные из-за указания неверных реквизитов,
  • суммы излишне уплаченных ИП налогов и сборов,
  • доходы от ведения бизнеса на другом налоговом режиме при условии совмещения,
  • доходы ИП, облагаемые НДФЛ по ставке 35 или 9%,
  • суммы, поступившие предпринимателю по агентским договорам, кроме вознаграждения,
  • прочие виды доходов по статье 251 НК РФ.

Что нельзя включать в расходы

Как уже говорилось, нельзя включать в расходы любые траты, не прописанные в Налоговом кодексе. Под запрет попали следующие виды расходов — приводим самые распространенные с обоснованием позиции чиновников:

Какие расходы не учитываются при УСН 15% Нормативное обоснование (Письмо Минфина)
По выплате дивидендов № 03-11-11/54321 от 22.07.2019
Представительские № 03-11-11/16982 от 23.03.2017
По подписке на печатные издания № 03-11-03/2/26501 от 07.05.2015
Пени, штрафы и прочие виды неустоек за нарушение договорных обязательств № 03-11-06/2/19835 от 07.04.2016
Вклад (или взнос) учредителя в уставный капитал № 03-11-06/2/25967 от 18.04.2018
На питьевую воду № 03-11-06/2/24963 от 26.05.2014, № 03-11-11/53315 от 06.12.2013
Предоплата (авансовые платежи) № 03-11-11/36060 от 20.05.2019
Банковская комиссия за досрочное погашение кредита № 03-11-11/59072 от 06.08.2019
Плату банку за выпуск карт № 03-11-06/2/124 от 14.07.2009
Отдельно НДФЛ с заработка персонала — такой налог учитывается в составе расходов на оплату труда № 03-11-06/2/5880 от 05.02.2016, № 03-11-06/2/64442 от 09.11.2015
По договору аутстаффинга № 03-11-06/2/23984 от 26.04.2016
Компенсация сотруднику за разъездной характер работы № 03-11-06/2/18724 от 21.03.2019, № 03-11-06/2/174 от 16.12.2011
По тестированию работников на коронавирус № 03-11-06/2/101770 от 23.11.2020
Услуги по подбору персонала или по оплате затрат на поиск персонала через интернет № 03-11-06/2/31416 от 31.05.2016
На личные нужды ИП № 03-11-11/665 от 16.01.2015
Читайте также:
Нефть в Мексике, месторождения и добыча, нефтяные запасы

Как рассчитать налог на УСН

Стандартные налоговые ставки для «упрощенки» — 6% и 15%. Налог по повышенным ставкам 8% и 20% применяют только к доходам (доходам-расходам) квартала, в котором произошло повышение годового дохода или численности.

Разберем и покажем на примерах, как считать налог для УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы».

Для ИП на УСН 6% «Доходы»

Общая ставка налога для УСН «Доходы» равна 6%. Законом отдельного региона РФ ставка может быть снижена в пределах 1-6% для отдельного бизнеса.

Чтобы правильно рассчитать сумму доходов (налоговую базу), с которых нужно платить налог, ИП заполняет бухгалтерскую отчетность в программе. Действующий бланк утвержден Приказом Минфина от 22.10.2012 № 135н.

Если доходы ИП превысили 150 млн рублей, но не больше 200 млн рублей, налог начисляется по ставке в 8%. Это же правило действует, если численность персонала превысила 100 человек, но не больше 130 человек. Формула расчета налога по повышенной ставке в 8%:

ИП на УСН «Доходы» могут снижать начисленный налог на перечисленные в течение года страховые взносы. Порядок уменьшения такой:

  • Если наемных сотрудников нет — разрешено уменьшать налог на все уплаченные предпринимателем «за себя» взносы.
  • Если есть наемные сотрудники — можно уменьшить налог на уплаченные в периоде взносы за работников. Это обязательные пенсионные, медицинские, социальные ВНиМ (временная нетрудоспособность и материнство) взносы и травматизм; а также расходы по выплате персоналу больничных пособий; платежи по договорам добровольного страхования сотрудников и торговый сбор.

К примеру, ИП Семенов А.Г. платит налог по УСН «Доходы» и работает без сотрудников. Значит, при расчете налога можно уменьшить его на все перечисленные в периоде взносы «за себя». Приводим пример расчета налога с «упрощенки» в 2021 году. Показатели доходов по периодам:

  • За 1 квартал — 180000 рублей.
  • За полгода — 400000 рублей.
  • За 9 месяцев — 570000 рублей.
  • За 2021 год — 920000 рублей.

В 2021 году предприниматели обязаны платить пенсионные и медицинские взносы «за себя». Срок перечисления — до 31 декабря. Дополнительно, в случае превышения величины доходов 300000 рублей, придется оплатить государству еще 1% пенсионных взносов с суммы превышения и не позднее 1 июля следующего года. Чтобы иметь возможность взять в уменьшение налога всю сумму взносов, включая дополнительные 1%, требуется оплатить их в 2021 году. ИП Семенов А.Г. платил взносы так:

  • В 1 квартале — 10000 рублей.
  • Во 2 квартале — 10000 рублей.
  • В 3 квартале — 10000 рублей.
  • В 4 квартале — ИП оплатил остаток взносов в сумме = 17074 рублей.

Общая сумма взносов ИП «за себя» в 2021 году равна 40874 рублей (32448 рублей пенсионных и 8426 рублей медицинских). Дополнительно платится 1% с тех доходов, которые превышают 300000 рублей. В нашем примере это 6200 рублей (920000 рублей — 300000 рублей) × 1%. Всего ИП Семенову А.Г. нужно оплатить взносов на сумму 47074 рублей.

С учетом этих показателей сделаем расчет налога по УСН в 2021 г. Далее приводим суммы поквартальных авансов к уплате:

  • 1 квартал — авансовый платеж к уплате = 180000 рублей × 6% = 10800 рублей — 10000 рублей = 800 рублей.
  • Полгода — авансовый платеж к уплате = 400000 рублей × 6% = 24000 рублей — 10000 рублей — 10000 рублей = 4000 рублей — 800 рублей = 3200 рублей.
  • 9 месяцев — авансовый платеж к уплате = 570000 рублей × 6% = 34200 рублей — 10000 рублей — 10000 рублей — 800 рублей — 3200 рублей = 200 рублей.
  • Год — налог за 2021 г. к уплате = 920000 рублей × 6% = 55200 рублей — 10000 рублей — 10000 рублей — 10000 рублей — 17074 рублей — 800 рублей — 3200 рублей — 200 рублей = 3926 рублей.

Для ИП на УСН 15% «Доходы-расходы»

Общая ставка для «Доходов минус расходы» равна 15%. По решению органов власти отдельного региона ставка может быть понижена в пределах 5-15% для отдельных видов бизнеса.

Формула расчета налога:

Чем больше у предпринимателя расходов, тем меньше налога он заплатит.

В обязательном порядке «упрощенцы» с объектом «Доходы-расходы» должны рассчитывать из полученных доходов за год минимальный налог по ставке в 1%. Если его сумма превысит начисленный по общим правилам налог, потребуется оплатить минимальный налог.

Допустим, доходы предпринимателя за 2021 г. составили 18000000 рублей, а расходы 17000000 рублей. Рассчитаем налог:

  1. Определяем налоговую базу = 18000000 рублей — 17000000 рублей = 1000000 рублей.
  2. Начисляем налог = 1000000 рублей × 15% = 150000 рублей.
  3. Рассчитываем минимальный налог = 18000000 рублей × 1% = 180000 рублей.

Налог, который начислен в общем порядке, меньше минимальной суммы. Поэтому в бюджет предпринимателю придется уплатить минимальный налог в сумме 180000 рублей. Это требование закреплено в п. 6 статьи 346.18 НК РФ.

Когда и за какой период платить

Уплачивать налог по УСН за год предпринимателям нужно до 30 апреля следующего года. Авансы за кварталы перечисляются до 25 числа следующего месяца. Если последняя дата уплаты выпадает на праздник или выходной, срок переносится на ближайший рабочий день.

Календарь уплаты налога с УСН на 2021 год:

Период уплаты Срок уплаты налога
1 квартал 2021 26.04.2021
Полугодие 2021 26.07.2021
9 месяцев 2021 25.10.2021
За 2021 03.05.2022

Что еще нужно платить

Если нет работников, упрощенная система налогообложения для ИП в 2021 году предусматривает уплату единого налога по УСН и фиксированных взносов. Не требуется вести расчет и перечислять НДС, НДФЛ и налог на имущество. При наличии наемных сотрудников дополнительно нужно платить за них НДФЛ и страховые взносы, включая травматизм.

Ответственность за налоговые нарушения

Если предоставить декларацию по УСН с опозданием, придется заплатить штраф. Размер санкции — от 5 до 30% от неоплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки (п. 1 статьи 119 Н РФ). Учитываются как полные месяцы, так и неполные. Операции по счетам ИП могут приостановлены, если период задержки в подаче декларации составляет более 10 рабочих дней.

Читайте также:
Фотографии Рыбацкой пристани в Сан-Франциско

Нарушение сроков уплаты налога грозит взысканием штрафа в размере 20-40% от суммы налога (статья 122 НК РФ). Помимо этого, ИП придется заплатить государству пени.

Уплатить налоги вовремя и не запутаться в расчетах поможет система СБИС. Оформляйте документы в системе, и в конце отчетного периода СБИС посчитает налог, сформирует декларацию по УСН и напомнит о сроках.

Понятная онлайн-бухгалтерия для «упрощенки»

Налоговые каникулы для ИП на УСН

В 2021 году некоторые предприниматели имеют право на налоговые каникулы, которыми предусматривается нулевая ставка по УСН. Льгота предоставляется на 2 года и действует до конца 2023 (Закон № 266-ФЗ от 31.07.2020). Остальные налоги платятся в общем порядке. Чтобы ИП мог воспользоваться каникулами, должны соблюдаться следующие обязательные условия:

  • В регионе ведения бизнеса принят нормативно-правовой акт о каникулах.
  • ИП работает в социальной, научной, производственной сфере или оказывает физлицам бытовые услуги, предоставляет в гостиницах места для проживания. Точный перечень ОКВЭД, по которым предоставляются каникулы, устанавливается регионом самостоятельно.
  • Предприниматель зарегистрирован после принятия в регионе НПА о каникулах. Субъектом РФ может быть предусмотрено, что закон о каникулах распространяется и на более ранний период.
  • Доля выручки по льготной деятельности составляет не менее 70% от общего размера доходов.

Чтобы воспользоваться налоговыми каникулами, никаких заявлений никуда подавать не нужно. ИП заполняет за год декларацию, где указывает ставку налога 0%. В результате платить в бюджет единый налог с УСН не придется.

Куда сдавать отчетность

Декларация предоставляется в ИФНС на унифицированном бланке до 30 апреля следующего года. В 2021 году отчитаться требуется за 2020 год до 4 мая 2021-го. Форма отчета утверждена в Приказе ФНС России от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@. Декларация предоставляется даже при отсутствии деятельности. В этом случае подается «нулевой» бланк.

Кроме декларации ИП на УСН заполняет книгу учета своих доходов и расходов (КУДиР). Сдавать в ИФНС КУДиР не нужно, но заполнять необходимо, чтобы обосновать правильность расчета налога. Книгу вправе запросить налоговый орган при проведении камеральной или выездной проверки. КУДиР можно формировать «на бумаге» или в электронном виде. Хранить книгу требуется за 4 последних года.

Дополнительно предприниматель обязан подавать отчетность по страховым взносам, которые уплачиваются за работников, а также по НДФЛ и травматизму. В обязательном порядке в ПФР подаются сведения по трудовой деятельности по форме СЗВ-ТД и другая персонифицированная отчетность. Если наемного персонала нет, формы за сотрудников не сдаются.

Как совмещать УСН с другими налоговыми режимами

После отмены ЕНВД с 2021 года совмещать упрощенный режим стало сложнее. Нельзя сочетать УСН и ОСНО (общую систему налогообложения), поскольку каждый из этих режимов должен применяться к бизнесу в целом, а не к отдельным ОКВЭД.

Можно совмещать УСН и ПСН. Но тогда придется следить за тем, чтобы не превысить максимальный годовой лимит в 60 млн рублей. В случае совмещения УСН и ПСН при подсчете размера доходов учитываются все доходы, включая полученные в рамках «упрощенки».

Подушка для путешествий – какая лучше: выбираем с LovePresent.ru

То, что дорожная подушка – незаменимый друг путешественника может оспорить только тот, кто не тратил на перелеты более двух часов. Длительные рейсы, командировки любым видом транспорта и семейные поездки давно не обходятся без этого чудо-аксессуара, позволяющего расслабиться и сладко выспаться в любых спартанских условиях.

Но в то же время опытный турист, подтвердит, что верным и надежным попутчиком станет только грамотно подобранная подушка хорошего качества, способная противостоять суровым дорожным условиям и дарить своему владельцу спокойствие, удобство и абсолютный комфорт.

Как же найти «ту самую» безупречную подушку, способную функционировать без сбоев, иметь приличный вид и действительно гарантировать вашей шее должную поддержку? Сегодня мы поможем найти ответы на эти вопросы и подскажем, как удачно выбрать подушку для сна в дороге.

Какая подушка для путешествий лучше: советы по выбору, плюсы и минусы разных моделей

О разновидностях подушек-путешественниц мы уже не раз писали. Они бывают строгой геометрической формы, сделанные в виде «косточки», «рогалика», «воротника» или ассиметричной конструкции, рассчитанной на конкретное положение тела во время сна. Ещё подушки делятся на надувные и набивные, отличаются по качеству материала, комфортности и удобству транспортировки. Но, обо всем по порядку.

Форма

Прежде чем выбрать дорожную подушку, подумайте о том, как вы любите спать. Если на спине – ваш вариант подушка-подголовник. А если на боку, то ваш выбор – подушка под шею в виде подковы или воротника. Такую подушку не нужно фиксировать на кресле ремешками и удобно перемещать с плеча на плечо, когда захочется перевернуться с боку на бок.

Есть еще маленький секрет – подушку-подкову можно подложить под голову «вверх рожками» и удобно спать на спине.

При проблемах с опорно-двигательным аппаратом стоит обратить внимание на подушку в виде рогалика с бортиками, внутри которой ортопедический наполнитель. Она «подстроится» под вас и будет соответствовать длине и изгибам шеи. Такая качественная фиксация поможет предотвратить головные боли, головокружения, онемение рук и неприятные ощущения в спине, шее, плечах.

Наполнитель

Дуть или не дуть? Вот в чем вопрос. Иными словами, какая же подушка лучше – набивная или надувная?

Рассмотрим на конкретных примерах.

Среди путешественников новичков и тех, кто чаще перемещается наземным транспортом, очень популярны такие надувные подушки, как модель «Сеньос».

Преимуществами изделия можно смело назвать невысокую стоимость, легкость, компактность и возможность надуть подушку до комфортной мягкости. Небольшой недостаток – наличие швов. Но и он легко устраняется при помощи подложенной хлопчатобумажной банданы, небольшого полотенца или обычного платка.

Реальные отзывы о недорогой надувной подушке очень разятся. Одни утверждают, что она быстро теряет форму, из-за невозможности долгое время удерживать воздух. Вторые радостно рассказывают, что используют подушку даже для купания в море. Мы же скажем одно – смешная цена аксессуара позволяет вам как угодно его испробовать, не переживая о потраченных средствах.

Читайте также:
Сколько денег брать на Бали в 2021 году: где снять и обменять доллары на рупии

Путешественники со стажем, в свою очередь, не экономят на комфорте и предпочитают «попутчиц» бельгийского бренда Samsonite. Лидирующую позицию занимает модель для самолетов Comfort Travelling .

Инновационная подушка оснащена механизмом с внутренним клапаном, препятствующим выходу воздуха. Клапан погружается внутрь и обеспечивает безупречно ровную поверхность изделия. При этом жесткость можно регулировать, чтобы при перепадах давления во время перелета полностью надутый аксессуар не превратился в «камень».

Ассортимент набивных моделей еще более обширен. Среди наполнителей чего только нет – полиэстер, холлофайбер, натуральный латекс, полистирольные шарики и даже вспененный полиуретан с эффектом памяти.

Однако, покупая подушку, помните одно – от качества наполнителя зависит не только ее стоимость и долговечность, но и ваш комфорт во время путешествия. Поэтому, если вы хотите выбрать лучшее из доступного – смело заказывайте подушку для самолета Evolution Pillow фирмы Cabeau .

Название подушки полностью ей соответствует. Это и правда, настоящая эволюция! Внутри вместо воздуха – ортопедическая пена с эффектом памяти. Снаружи – мягкий, бархатистый чехол. Его можно снимать и стирать в машинке. Удобный фиксатор не дает подушке «разъехаться» и сместиться, а боковой кармашек для плеера – остаться вам без любимой музыки для отдыха. В комплекте с подушкой также продаются беруши, гарантирующие защиту от разговорчивых попутчиков и шума турбин.

Подушка со всех сторон поддерживает голову в расслабленном состоянии и не дает шее сгибаться под неудобным углом. Поэтому во сне вы можете сколько угодно менять положение и все равно проснуться бодрым и полным сил.

По отзывам довольных пользователей, подушка также чудесно подходит для отдыха и сна на животе. Ее уникальная форма в виде чаши, сделанная по принципу массажных столов, образует удобную поддержку для щек и лба.

Нельзя пройти мимо и удобства транспортировки Evolution Pillow . Уплотняющий упаковочный чехол модели снабжен ремешком, который крепится к сумке или чемодану, позволяя подушке не занимать лишнего места внутри багажа. Так что даже визуальную громоздкость подушки нельзя считать недостатком.

Еще одна интересная модель с наполнителем из пенополиуретановых шариков – массажная подушка «Манчиано».

Преимущества изделия можно перечислять бесконечно долго начиная от бесплатного массажа любой части тела, заканчивая тем, что это отличный подарок маме, бабушке и коллеге, который постоянно в командировках. Недостаток у подушки один – ее нельзя сдуть, смять и сжать. Но на фоне пользы, качества и цены он совсем незаметен.

Материал чехла

Дорожная подушка длительное время соприкасается с вашим телом, поэтому тактильные ощущения от аксессуара также имеют огромное значение. Вам должно быть как минимум приятно, максимум – нельзя, чтобы подушка раздражала кожу. Поскольку большинство подушек делается с износостойкой флокированной поверхностью, с приятностью проблем не будет. А вот, в том случае, когда от подушки начинает потеть и чесаться затылок, лучше использовать самодельный чехол из натуральной ткани – льна, хлопка, сатина.

В вышеупомянутых моделях фирмы Samsonite и Cabeau используется высококачественный поливинилхлорид с велюровой фактурой, имитирующей натуральный бархат. Ссылаясь на отзывы покупателей, можно с уверенностью заявить – с этими подушками никакой дискомфорт вам не грозит.

Размеры и высота бортиков

Прежде чем купить, запросите размеры или по возможности примерьте подушку. Она не должна скользить, ерзать и одновременно ощущаться. И обратите внимание на бортики подушки. Высокие спровоцируют напряжение шеи, а чересчур низкие послужат плохой опорой – голова будет клониться, а мышцы – затекать.

Подводя итоги, скажем так: производители предлагают, а выбираете только вы. Поэтому заказывайте подушки для путешествий на LovePresent . ru , где вам всегда подскажут лучший вариант.

7 лучших подушек для шеи и спины в дорогу

Когда речь заходит о путешествиях, независимо от вида транспорта важно обеспечить во время поездки комфорт и удобство. Снять напряжение, гарантировать безопасность шеи и спины, а также удобный сон сможет эргономичная подушка. Она обеспечит не только удобство, но и позволит сохранить правильную позу во время сна, убережет от нарушений кровообращения.

Как выбрать подушку для путешествия

С правильно выбранной подушкой любая многочасовая поездка станет более приятной и комфортной. Особых недостатков у таких изделий нет, конечно же, если речь не идет о низкокачественных и дешевых моделях.

Виды изделий

Перед тем как выбрать подушку, нужно знать, какие существуют их разновидности. Сегодня производители предлагают покупателям следующие варианты.

  1. Для шеи – считаются самыми востребованными. В основном изделия выпускаются в форме воротника. Предназначаются такие модели для комфортного отдыха в сидячем положении. Их можно использовать в автомобиле, самолете или электричке. Помогают избежать некомфортных ощущений в области спины.
  2. Для головы – имеют прямоугольную форму или валика, могут крепиться к подголовнику или спинке сиденья, благодаря этому при движении не сползают в низ. Отлично подходят для сна в дороге.
  3. Для ног – выпускаются в виде небольших подставок с регулируемой высотой. Модели предотвращают появление отеков и онемение конечностей.
  4. Под поясницу – чаще всего используются для поездок в автомобилях. Снимают нагрузку с позвоночника и обеспечивают комфорт во время путешествий.

Назначение

Производители предлагают изделия, как для взрослых, так и детей. Между собой они отличаются размерами и весом. Детские варианты более компактные и приятные на ощупь, отличаются максимальным удобством, легко стираются и чистятся.

Подушки для взрослых могут быть разной формы и размера, выбирать следует в зависимости от комплекции.

При выборе обязательно нужно учитывать, в каком транспорте планируется использовать изделие. Для путешествия на автомобиле или автобусе лучшим вариантом считаются модели, предназначенные для головы или шеи, а также удобные подложки под спину. Для путешествий на самолете лучше всего обратить внимание на мягкие надувные подушки-воротники.

Материал

Приобретать лучше изделия, устойчивые к износу и легко очищаемые. Шейная подушка должна плотно сидеть и не болтаться, поэтому примерить ее следует в магазине и проверить фиксацию. Если подушка будет обладать ортопедическими свойствами, то это будет большим плюсом.

Надо учитывать и наполнитель изделия.

  1. Бюджетным вариантом считается холлофайбер. Изделия с такой набивкой получаются мягкие и упругие, но во время эксплуатации образуются комки.
  2. Хорошо держат форму и стоят недорого подушки с полистирольными шариками.
  3. Очень удобен латекс: он принимает очертания тела и быстро восстанавливает положение.
  4. Для любителей натуральных наполнителей идеально подойдет гречишная шелуха. Не требует особого ухода.
  5. Дорогим наполнителем со свойствами памяти является вспененный полиуретан. Он идеально повторяет контуры тела, сочетает в себе мягкость и необходимый уровень поддержки.
Читайте также:
Фото достопримечательностей Нидерландов (273 фото) в хорошем качестве

Лучшие подушки для спины

Когда есть проблемы с опорно-двигательным аппаратом, подушка для спины во время путешествий просто незаменима. Такие модели снимают нагрузку с позвоночника и делают путешествие приятным и комфортным.

1 TRELAX Autoback П12 25 х 29 см

Подушка предназначена для качественной и комфортной поддержки поясницы. Модель обеспечивает физиологически правильное положение поясничного и нижнегрудного отделов позвоночника во время длительного путешествия в автомобиле. Изделие отличается идеальным размером, который адаптирован и подходит абсолютно для всех сидений, независимо от марки автомобиля. В качестве наполнителя используется высокоэлластичный пенополиуретан с ионами серебра. Он обеспечивает мягкую и надежную поддержку спины. Подушка способна подстраиваться под часть тела человека, для которой предназначена. Эффективна против болей в спине, отеков и мышечных спазмов, обеспечивает анатомически правильное положение позвоночника.

  • качество;
  • формирование правильной осанки;
  • универсальный размер;
  • экологичные материалы;
  • удобство использования.
  • неудобное крепление.

Елизавета З. Купила себе в логан, а то при вождении дольше пары часов спина начинала ныть. Приделала эту подушку, перенастроила немного кресло, и стало сильно лучше. Единственное, иногда по высоте уже в процессе поездки чуть-чуть перетаскиваю, чтобы удобнее было.

Роман Г. У мне очень больная спина, что бы поехать на дальнее расстояние мне приходилось преодолевать боль. Через пару часов нахождения за рулём спина «отваливалась». Пользуюсь подушкой около месяца и , о чудо))) спина не болит. Стоял в пробке 3 часа и даже не устал. Как будто спину что то поддерживает изнутри. Автомобиль Фольксваген поло седан. Мне данная подушка очень понравилась. Рекомендую.

2. Airline ASC-BS-18

Модель обеспечивает комфортную и правильную поддержку поясничного отдела позвоночника. Изделие не затрудняет кровообращение и эффективно разгружает мышцы спины. Подушка имеет универсальный размер, идеально подходит для использования, как в автомобиле, так и дома, а также на работе. Подходит для любого автомобильного кресла. Изделие имеет металлическую основу, дополнена сетчатым полиэстером. На спинку сиденья фиксируется с помощью эластичной резинки. Станет просто незаменимым атрибутом при поездках на длительные расстояния.

  • приемлемая цена;
  • хорошее качество;
  • удобная поддержка спины;
  • комфорт.
  • жесткая боковая рамка.

Илья З. Покупал в долгую дорогу. Обычно после 20 часов непрерывной езды начинала ныть спина. Не думал, что эти штуки помогут, но помогли! Я доволен результатом. Использую каждый день.

Сергей Г. Использую в машине. Спиной не ощущаю ни какого дискомфорта от подушки (у меня поясничная грыжа позвоночника). Спина не болит в поедках. Покупкой доволен как слон))).

Лучшие подушки под голову

В основном такие подушки имеют прямоугольную форму и оснащаются дополнительными ремешками и креплениями для фиксации к сиденью. Такие модели пользуются большим спросом. Производители предлагают модели отличающиеся друг от друга качеством, ценой, материалом, формой и цветом.

1. Intex Travel 68675

Дорожная подушка под шею идеально подходит для отдыха и сна во время путешествий в любых транспортных средствах. Модель имеет специальную форму, которая позволяет шее максимально расслабиться. Изготовлена из крепкого винила, сверху покрыта напоминающим велюр флокированным слоем. Он легко чистится и не вызывает раздражений кожного покрова. Форма максимально соответствует требованиям эргономики. Жесткость подушки можно регулировать, надувая ее более или менее туго. Подушка отлично подойдет тем, кто проводит много времени в транспорте. С ней можно никогда не расставаться, так как в сложенном состоянии она занимает очень мало места. Подушка незаменима при длительных поездках в автомобиле, автобусе или самолете. Сон с такой подушкой действительно дает отдых без неприятных ощущений.

  • хорошее качество;
  • удобство использования;
  • компактные размеры;
  • приемлемая цена;
  • долговечность;
  • простота чистки.
  • неудобно выпускать воздух.

Екатерина Т. Ну, очень приличная подушка за такую цену! Сейчас нет возможности её опробовать в дороге, то точно не могу сказать насколько она удобная. Но выглядит надёжно, качественно сделана

Илона М. Вполне удобный и дешёвый вариант в дорогу. Покупкой очень довольна. Она не давит и болтается на шее. Боялась, что бы не пропускала воздух, однако всё сделано хорошо. Спасибо!

2. PROFFI Travel

Изделие подарит комфорт в любой поездке. Подушка надувная, практичная, не занимает много места. В модель встроен насос, который позволяет легко надуть изделия в любое время. При этом потратить для этого нужно будет всего 1 минуту. Подушка вызывает только приятные ощущения, благодаря качественному покрытию из велюра. С помощью удобной застежки можно ее зафиксировать в удобном положении максимально комфортно для себя. Подушка препятствует чрезмерному наклону головы и ее запрокидыванию. Нет необходимости крепить ее креслу, что делает изделие максимально простым в эксплуатации. Модель имеет мягкий, гигиеничный наполнитель принимает форму человеческого тела. Легко чистится и отличается длительным эксплуатационным сроком. Идеально подойдет для длительных путешествий независимо от вида транспорта.

  • приятная к телу;
  • удобная форма;
  • простота эксплуатации;
  • компактность;
  • встроенный насос;
  • простота чистки;
  • долговечность.
  • по размеру подходит не всем.

Марина Л. Подушка классная во всех отношениях. Очень приятный мягкий ворсистый материал. Надувает и сдувает за 3 минуты 4х летний ребенок. Качаете круг — надувается. Открываете клапан, нажимаете внутри клапана на кнопку — сдувается. Удобная форма.

Илья О. Отличная подушка, механизм надувания прост как 5 копеек. Надует даже ребёнок! Материал поверхности тоже приятный и мягкий… Занимает мало места в сдутом состоянии, снимается чехол для стирки, легко сдуть-надуть.

3. Cabeau Evolution Cool

Качественная подушка с двойным эффектом памяти и инновационной системой вентиляции станет идеальным спутников во время любого путешествия. Она идеально поддерживает голову и шею, обеспечивая максимальный комфорт и удобство. Достигаются такие показатели благодаря приподнятой передней зоне, боковым и задним вентиляционным отверстиям и специальному изгибу на верхнем контуре. С помощью магнитной застежки можно зафиксировать подушку в зависимости от потребности и анатомических особенностей. Транспортировать модель легко и удобно. Для этого производитель оснастил ее дорожным чехлом. Еще одной особенностью изделия является то, что размер подушки можно отрегулировать под индивидуальные размеры. Делается это с помощью застежек. Пользоваться изделием просто и удобно, а главное полезно для здоровья.

Читайте также:
Воронежский краеведческий музей на карте

  • наполнитель с эффектом памяти;
  • съемный чехол из износостойкой ткани;
  • двойная система крепления;
  • удобство использования;
  • комфорт;
  • высокое качество используемых материалов.
  • сравнительно высокая цена.

Георгий С. Шикарный материал исполнения самой подушки, какая-то каучуковая резина(?), отлично поддерживает голову и не дает ей завалиться на бок, что меня буквально раздражает в обычных подушках, очень хорошая поддержка в подбородке. Самое главное, что подушка не мягкая, не поролон и не мука/песок (хз чем там заполняют дешевые подушки).

Александр Ш. Подушку покупал перед новым годом. Моя работа связана с большим кол-вом командировок по России, от 5-8 часов могу запросто провести в дороге (самолет, такси, поезда). Уже давно задумывался о покупке подушки для шеи, но точно знал, что покупать мусорные за 300-500 рублей точно не буду, тк шею они не поддерживают, комфорта никакого не добавляют в поездке вообще. На здоровье и комфорте решил не экономить и сразу пошел за самой дорогой подушкой на Яндексе)) Кстати, встречал несколько иностранцев тоже с подушками Cabeau, но другой модели. Подушка оправдала все ожидания, нашел идеальный вариант именно для себя, хотя и коллеге по работе тоже понравилась. Жалко чехол для нее нельзя отдельно купить, но это уже моя проблема.

Лучшие подушки под шею в авто

Изделия помогают снять напряжение с мышц и предотвратить травмы, которые могут случиться в пути. Для отдыха в сидячем положении такие подушки просто незаменимы. Выпускаются в основном в форме изогнутого валика, концы которого не соединены между собой. Подушки обеспечивают максимальный комфорт в поездках.

1. Airline Алькантара

Подушка специально разработана для формирования правильной осанки за рулем и снижения нагрузки с шейного отдела позвоночника. При производстве используются качественные износостойкие материалы, и используется передовой опыт всемирноизвестных компаний. Подушка имеет анатомическую форму и крепится на направляющих подголовника с помощью специальных резинок.

  • удобство использования;
  • высокое качество;
  • идеально сшита;
  • приятная поверхность;
  • мягкая;
  • не теряет изначальную форму.
  • не всем подходит размер.

Мария В. Классная подушка! Покупалась специально для дальних переездов на машине. Незаменимая вещь в длительной поездке. Выручила на все 100. Поддержка для шеи хорошая.

Андрей Д. Можно подстроить жесткость под себя, если вытащить часть наполнителя. Мягкая, не теряет свою изначальную форму, материал приятный.

2. Golden Snail GS0410

Качественная подушка станет незаменимой в путешествия на автомобиле. Модель обеспечивает правильное положение головы и эффективно снимает усталость с шейных мышц. Кроме этого изделие амортизирует резкие нагрузки на шею. При производстве используется высококачественная эко-кожа с перфорацией, которая обеспечивает дополнительную вентиляцию. Крепится на любой подголовник и обеспечивает комфорт во время путешествия.

  • удобство;
  • комфорт;
  • простота использования;
  • качественные материалы;
  • не занимает много места.
  • подходит не всем.

Анна Г. Во время затяжного сидения в поездке эта штука, мне кажется, просто необходима. Хорошо поддерживает, держится своей тканью за обивку и одежду. В общем, крайне рекомендую. Своих денег точно стоит.

Алевтина Ц. Заказала в подарок на НГ, но скорее всего, оставлю себе. Решила её испытать и поняла, что мне тоже нужна такая штука. Сначала непривычно сидеть, но потом привыкаешь и понимаешь, насколько это удобно.

Как выбрать подушку для путешествий, удобную для шеи детям и взрослым?


Люди, тратящие на перелеты больше двух часов, давно осознали, что подушка для путешествий в самолете является необходимым аксессуаром. Чтобы расслабиться в любых, самых некомфортных условиях, это самый подходящий вариант. Возможность вздремнуть или просто отдохнуть с удобством в ожидании транспорта или совершая долгий перелет, требуется самому выносливому человеку. Да и хорошее путешествие на машине, продолжающееся более двенадцати часов, тоже невозможно без этого вроде бы нехитрого предмета. Но как среди разнообразия вариантов, предлагаемых различными фирмами-производителями, определиться и выбрать подушку для путешествий, которая станет другом и помощником в пути и подарит сладкий сон? Попробуем разобраться.

Моделей много – что выбрать

Детские имеют компактные размеры, небольшой вес, интересный и привлекательный вид, сделаны из гипоаллергенных веществ. Предназначенные, чтобы комфортабельно отдохнуть в машине, поезде и даже в самолете, они оставят после долгой и довольно утомительной поездки у ребенка только приятные воспоминания.


Дорожные подушки для детей старше одного года следует покупать в виде рогалика. Они аккуратно поддерживают голову. Сшитые из материалов, пропускающих воздух, обычно из хлопка, приятны к телу, не действуют раздражающе на нежную кожу и плотно фиксируются. Поэтому безопасность в пути даже при внезапных торможениях и крутых поворотах обеспечивается.


Дизайнеры постарались угодить нашим малышам. Чтобы привлечь внимание потенциальных покупателей, используются разнообразные расцветки, придается внешний вид героев мультиков и любимых зверушек. Ребенок может сам подобрать понравившийся вариант.

Подушки для путешествий детские снабжены двумя мягкими валиками, расположенными спереди. Они служат обеспечением безопасной и удобной поездки и дальней дороги. Самым маленьким (до одного года) предлагаются также специальные шлемы, которые надевают и застегивают под подбородком. Они предохранят в случае неожиданной опасности голову со всех сторон.


Взрослые подушки для спины и шеи выполняются различных форм, размеров и назначения.

При покупке такого предмета особое внимание стоит уделить неприхотливости в уходе, комфорту в эксплуатации, весу и компактности.

Их производят как квадратные, так и прямоугольные, похожие на рогалик, подобные косточке, схожие с воротником, а также чтобы придать конкретное положение – в ассиметричной форме


• Подушка для шеи в машину воротник – вариант, который: фиксирует воротниковую зону в определенном положении. Ее высота достаточна, чтобы человек мог наклоняться в любую сторону и принять комфортную позу, в которой сможет отдохнуть.
• Подголовник не крепится к телу, а присоединяется специальными приспособлениями к креслу или укладывается на поверхность.
• Подушка дорожная для шеи надувная-фиксатор сделана в виде половины коромысла. Эта конструкция одной стороной прижимается к спинке сиденья. Верхняя ее часть достаточно широкая, что позволяет опустить голову и подремать.


Выбор зависит от того, как вы предпочитаете спать. Если в основном на спине, то подойдет подголовник. Любите на боку, подберите рогалик, тогда сможете ворочаться во сне. К шее в дорогу можно выбрать подкову, уложить вверх «рожками» и принять наиболее удобную позу.

Читайте также:
Фотографии Рыбацкой пристани в Сан-Франциско


Бюджетным вариантом станет надувная подушка для путешествий в самолете. Она не занимает много места, компактная и легкая, изготовлена из материала с нежной бархатной поверхностью. Чехол снимается, есть возможность стирать его в машинке.

Следует обратить внимание, чтобы закрывающий клапан не выпирал, а прятался вовнутрь, иначе полет доставит только неприятности.

По прибытии на место достаточно открыть заглушку и выпустить воздух.

Можно подобрать надувную подушку для самолета под ноги. Этот предмет, предусмотрительно захваченный в дорогу, предотвратит отекание нижних конечностей. Приподнимая их над полом, она будет помогать комфортному перелету. При варикозном расширении вен поможет снизить болевые ощущения от длительного нахождения в неподвижном состоянии.


Автомобильная ортопедическая подушка будет полезна и удобна в долгом пути. Ее ширина составляет от десяти до четырнадцати сантиметров, поэтому перед покупкой лучше примерить и подобрать подходящий размер.

Обратите внимание: узкая подушка не будет фиксировать шею, широкая создаст дискомфорт при использовании

Учтите, что это, как правило, подушка «с памятью» для путешествий. Получившаяся вмятина от головы сохраняется и медленно выравнивается. В конструкцию могут добавляться массажные ролики, улучшающие кровообращение. Как подголовники в самолет применение их очень удобно. Недостатком такого приобретения может служить только приличная дороговизна – за комфорт надо платить.


Набивные модели имеют более обширный ассортимент. Наполнителем может служить и полиэстер, и холлофайбер, и полистирольные шарики и полиуретан в виде пены с эффектом памяти. Отзывы о подушке в самолет потребителей очень разнятся, поэтому каждый выбирает под себя подходящий вариант из множества моделей.

Помните, что долговечность покупки, а также комфорт и удобство зависят от состава и качества наполнителя!

В комплект обычно добавляются беруши, защищающие от разговорчивых попутчиков и шума моторов. Такого типа подушка для путешествий в самолете поддерживает голову и шею со всех сторон, поэтому положение тела во время сна можно менять сколько угодно – все равно пробуждение будет приятным, и вы будете чувствовать себя отдохнувшим. Следует также тщательно проверить, как обработаны края изделия. Проведя ладонью по кромке, убедитесь, что зазубрины и заостренные швы отсутствуют.


Подушка под голову в самолет, так называемый «трансформер», имеет многофункциональную способность приспосабливаться. Ее можно использовать не только, чтобы зафиксировать голову, но и подложить под спину или руки. Модели последнего поколения снабжаются капюшоном, который создает уют и отгороженность от шума во время полета.


Шее нужно находиться в комфортном положении, чтобы мышцы были расслаблены, иначе головная боль и чувство усталости неизбежны, и сон покажется пыткой. Результатом может стать затекшая рука, проблемы со спиной, и, как следствие, нарушение кровообращения. Такое начало пути не доставит особых положительных эмоций. В этом случае подушка для перелета в самолете с набивкой в виде шариков, обладающая массажным эффектом, поможет людям, имеющих остеохондроз и заболевания опорно-двигательного аппарата и станет настоящим спасением от возможной боли.

Материал чехла

Немаловажную роль играют тактильные ощущения, которые вызывает соприкосновение с поверхностью.

Случается, что подушка для сна в самолете неприятна к телу, и тогда о комфорте надо позаботиться заранее. Нельзя, чтобы возникало раздражение кожи, которое может создать проблемы со здоровьем. Если затылок начинает чесаться и потеть, следует запастись чехлом из любой натуральной ткани. Самостоятельно сшить его не составит труда даже человеку с минимальными навыками в рукоделии. Выкройкой послужит подушка для путешествий.

Советы при покупке

• Единственный метод понять, годится ли приобретаемая вещь в эксплуатацию – просто примерить. Голова должна лежать без наклона шеи, а материал – сжимать или натирать тело. Посидите немного, прислушайтесь к своим ощущениям.
• При необходимости надуйте ее. Обычно этот процесс происходит через специальную трубочку, пока предмет не станет круглой формы. Бывает, что подушка удобная за счет такого свойства, как самонадуваемость. В этом случае надо просто повернуть клапан. Такие товары, как правило, снабжены инструкцией, с которой следует ознакомиться.
• Несдуваемый вариант предполагает наполнение микробусинами или пеной. В дальнем путешествии – не совсем удобно, так как при этом требуется достаточно большое место в багаже. Но в использовании комфортабельнее.
• Чтобы надувная подушка в дорогу стала мягче, оберните сверху футболкой, шарфом или каким-либо материалом. Некоторые виды изготавливают из шероховатого пластика, и прикасаться к ним может быть неприятно. Но все-таки лучше в этом случае запастись чехлом, только предварительно убедитесь, что он идеально подходит вам по тактильным ощущениям и размеру.
• Поместите подушку надувную в путешествие для шеи между телом и сиденьем. Большинство из них делают подковообразной с обхватом сзади и открытой частью спереди. Многие снабжены ремешками, чтобы зафиксировать предмет на теле и сохранить удобное положение. Другой тип предназначен для помещения между плечом и головой. Это ограничивает возможности движения и больше подойдет тем, кто не ворочается во время сна.
• При использовании подушки для полета в самолете откиньте кресло. Многие из них поддерживают голову, когда она запрокинута назад или повернута в бок. Опускайте медленно спинку, пока не достигнете комфортного положения.
• Даже ночью в салонах самолетов найдутся источники света, которые могут раздражать. Предусмотрительно захваченная специальная маска для глаз в сочетании с подходящей подушкой для перелета сделает путешествие максимально приятным и позволит отдохнуть даже при наличии таких спартанских условиях.
• Если вы обычно спите на животе, попробуйте воспользоваться столиком возле кресла. Возможно, лучше наклониться вперед, чем откидываться назад. Тогда решить проблему спокойного сна сможет положенная так, как вам удобно, подушка для самолета надувная, причем U-образная. Она позволит положить лоб на опору, оставляя открытыми рот и нос.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: